Met ingang van de begroting 2017 is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van toepassing. Een belangrijke wijziging is dat de totale kosten van de organisatie niet meer verdeeld worden over de diverse taken van de gemeente. Alleen de directe salariskosten van medewerkers die werken voor een bepaald taakveld worden opgenomen op het betreffende taakveld. De kosten van management, ondersteunende afdelingen, huisvesting etc. zijn kosten van overhead en komen op het afzonderlijke taakveld Overhead (taakveld 0.4, programma Bestuur en organisatie).
In onderstaand overzicht zijn de totale kosten van de organisatie weergegeven.
Specificatie kosten organisatie (bedragen x € 1) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2024 | Begroting 2025 | Begroting 2026 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | |
Personeelskosten | 13.209.961 | 14.053.888 | 13.717.998 | 13.688.416 | 13.770.425 |
Gemeentekantoor E. Hoffmannplein | 532.238 | 589.938 | 589.938 | 589.938 | 589.938 |
Stadhuis Markt 1 | 78.260 | 73.789 | 73.425 | 71.901 | 71.901 |
Communicatie en representatie | 72.000 | 72.000 | 57.000 | 37.000 | 37.000 |
Externe bestuursondersteuning/ OR | 146.343 | 185.343 | 185.293 | 185.293 | 185.293 |
Beheer BGT, poort van Gennep | 85.555 | 88.555 | 88.555 | 88.555 | 88.555 |
Bureaukosten en inkoop | 120.800 | 120.700 | 120.700 | 120.700 | 120.700 |
Planning en Control | 9.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 | 10.000 |
Vakliteratuur en archief | 63.000 | 55.000 | 55.000 | 55.000 | 55.000 |
Project Dienstverlening/ vakapplicaties | 200.000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Automatiseringskosten/ICT | 1.496.276 | 1.598.066 | 1.662.100 | 1.705.965 | 1.589.334 |
Totaal kosten organisatie | 16.013.433 | 16.847.279 | 16.560.009 | 16.552.768 | 16.518.196 |
Salariskosten rechtstreeks op taakvelden | 7.034.320 | 7.804.804 | 7.775.667 | 7.804.257 | 7.843.767 |
Kosten ondersteuning organisatie | 8.979.113 | 9.042.475 | 8.784.342 | 8.748.511 | 8.674.429 |
Kosten ondersteuning in % directe salariskosten | 128% | 116% | 113% | 112% | 111% |
Totaal salariskosten | 12.134.999 | 13.300.594 | 13.315.917 | 13.386.336 | 13.468.346 |
Salariskosten rechtstreeks op taakvelden | 7.034.320 | 7.804.804 | 7.775.667 | 7.804.257 | 7.843.767 |
Salariskosten ondersteuning organisatie | 5.100.679 | 5.495.790 | 5.540.250 | 5.582.079 | 5.624.579 |
- De stijging van de personeelslasten wordt veroorzaakt door stijging salariskosten en door stijging lonen op basis van de afgesloten CAO. De huidige CAO loopt af op 31-3-2025. In de begroting zijn de wijzigingen van de organisatie ontwikkeling meegenomen.
Voor de personele formatie is per medewerker een opzet gemaakt voor welke taakvelden hij/zij werkzaam is c.q. of sprake is van ondersteunende werkzaamheden. Voor deze personeelsleden zijn de salariskosten rechtstreeks verdeeld over de taakvelden, totaal € 7,8 miljoen. De salariskosten van de overige personeelsleden maken deel uit van taakveld Overhead. Hier staan ook de kosten van huisvesting en ICT.
Uit het overzicht is ook de verhouding direct en overhead af te leiden wat van belang is voor de berekening van de kostendekkendheid van de tarieven.