PROGRAMMA "ECONOMISCHE STRUCTUUR, TOERISME EN RECREATIE"
Toeristenbelasting • Uitgaande van een trendmatige verhoging van de tarieven voor de toeristenbelasting nemen de opbrengsten toe met € 255.000.
PROGRAMMA "SOCIAAL DOMEIN"
Opvang vluchtelingen Oekraïne • De huidige regeling voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen op park Heyendaal loopt tot maart 2026. De incidentele baten en lasten tot dat moment zijn verwerkt in de begroting 2025. Dit leidt vooralsnog tot een overschot van circa € 4 miljoen in 2025 en € 0,7 miljoen in 2026. Zodra er duidelijkheid is over het vervolg worden de financiële consequenties via de trimesterrapportages in de begroting verwerkt. Tot en met 2023 werden deze baten en lasten onder het programma Veiligheid verantwoord (taakveld 1.2 openbare orde en veiligheid). Nu de opvang een langduriger karakter krijgt worden deze baten en lasten onder taakveld 6.1 samenkracht en burgerparticipatie verantwoord. Dit is conform de huidige BBV voorschriften.
Inkomensregelingen • Ondanks de krapte op de arbeidsmarkt en een nauwelijks toenemende werkloosheid is er een stijging in het bijstandsbestand. Uit de jaarrapportage van de Divosa Benchmark Werk en Inkomen 2023 blijkt dat het uitkeringsbestand in 47% van de gemeenten is gestegen. De verwachting is dat deze trend zich ook in 2025 doorzet. De bijstandsuitkeringen worden betaald vanuit het BUIG-budget. Gennep ontvangt als kleine gemeente de BUIG- gelden op basis van historische uitkeringslasten (T-2). Doordat we twee jaar geleden minder uitkeringen hadden dan nu, komen we vanwege de financieringssystematiek de komende twee jaar middelen tekort.
WSW • Het tekort op het financieel resultaat van stichting INTOS heeft een structureel karakter en werkt door in de begroting 2025 en meerjarenbegroting. Het tekort wordt grotendeels veroorzaakt door gestegen loonkosten in verband met nieuwe CAO-afspraken, waarvoor de sociale werkvoorzieningen niet voldoende worden gecompenseerd door het rijk. Daarnaast hebben beleidsmatige keuzes, noodzakelijke werkzaamheden en de afname in de WSW-doelgroep invloed op het exploitatietekort. Om dit tekort zoveel mogelijk te beperken, is er een bedrijfsplan opgesteld wat wordt uitgevoerd.
Jeugdzorg • Voor de jeugdzorg zijn extra middelen opgenomen om de kostenstijging van komende jaren te dekken. De budgetten zijn begroot op basis van de uitgaven van 2023 en verwachte kosten 2024. De extra rijksbezuiniging Jeugd van € 500 miljoen is komen te vervallen. In de mei circulaire 2024 is dit voordeel al voor het jaar 2025 verwerkt, maar niet structureel. Omdat het rijk deze bezuiniging structureel heeft laten vervallen is de taakstelling in onze begroting ook komen te vervallen. Bij de berekening van de algemene uitkering is al rekening gehouden met deze structurele extra inkomsten.
PROGRAMMA "DUURZAAMHEID"
Riolering en afval • De riolering en afvalinzameling kennen kostendekkendheid als uitgangspunt. Door een actualisatie van de kostendoorrekening ontstaat een voordeel. De afvalinzameling wordt komend jaar opnieuw aanbesteed.
Milieubeheer • Door het rijk worden eisen gesteld aan de wijze waarop de RUD georganiseerd moet zijn. De uitwerking hiervan dient nog plaats te vinden. Vooruitlopend op de resultaten hiervan houden we rekening met een toename van de kosten in de komende jaren.
PROGRAMMA "RUIMTELIJKE ONTWIKKELING EN WONEN"
Grondexploitaties • De ureninzet van de organisatie voor de lopende grondexploitaties neemt toe. Dit komt mede doordat de looptijd van diverse exploitaties zoals Gennepermolen en Draaischijf met een jaar is verlengd. Hierdoor worden meer organisatiekosten doorberekend aan de planexploitaties. Dit levert een voordeel op van € 21.000 in 2026 en € 20.000 in 2027.
PROGRAMMA "BESTUUR EN ORGANISATIE"
Overhead, personeel • De functieprofielen van alle medewerkers zijn geactualiseerd volgens de HR21 systematiek. Dit heeft geleid tot aanpassing van salariëring. Hierdoor blijven wij een aantrekkelijke werkgever. Daarnaast heeft er een uitbreiding van functies plaatsgevonden.
PROGRAMMA "GEMEENTEFINANCIËN"
OZB • Uitgangspunt voor de OZB is trendmatige verhoging van de tarieven.
Algemene uitkering, meicirculaire • De meicirculaire 2024 leidt tot een hogere bijdrage uit de algemene uitkering. De verhoging is vooral het geval van een hoger accres. Deze verhoging dient ter dekking van de loon- en prijsontwikkeling en de zogenaamde volumeontwikkeling.
Kapitaallasten • Gebaseerd op de actuele staat van vaste activa en het reguliere investeringsprogramma zijn de kapitaallasten opnieuw berekend. De afschrijvingslasten nemen met circa € 15.000 toe.